Bóng Bộ trưởng Tài chính Anh xác nhận miễn thuế thu nhập cho một triệu người hưởng lương hưu nhà nước

Bóng Bộ trưởng Tài chính của Đảng Lao động, bà Rachel Reeves, vừa xác nhận một chính sách quan trọng nhằm bảo vệ người hưởng lương hưu nhà nước khỏi gánh nặng thuế thu nhập. Theo đó, những người chỉ nhận lương hưu nhà nước mà không có bất kỳ nguồn thu nhập nào khác sẽ được miễn thuế trước năm 2030, dù cơ chế điều chỉnh lương hưu 'triple lock' đang đẩy mức lương này gần sát ngưỡng chịu thuế cá nhân.

Bối cảnh chính sách và Lời cam kết từ Đảng Lao động

Trong bối cảnh lương hưu nhà nước tại Anh liên tục tăng lên nhờ cơ chế 'triple lock' (điều chỉnh theo mức cao nhất của lạm phát, tăng trưởng thu nhập hoặc 2.5%), Bộ Lao động và Lương hưu (DWP) đang đứng trước nguy cơ bị kéo gần hơn đến ngưỡng chịu thuế thu nhập cá nhân. Tuy nhiên, bà Rachel Reeves, người được kỳ vọng sẽ trở thành Bộ trưởng Tài chính nếu Đảng Lao động thắng cử, đã đưa ra một cam kết rõ ràng. Bà Reeves khẳng định rằng, bất kỳ ai chỉ nhận lương hưu nhà nước mà không có thêm bất kỳ nguồn thu nhập nào khác sẽ không phải đóng thuế thu nhập trước năm 2030. Điều này có nghĩa là những người đang hưởng mức lương hưu nhà nước cố định mới (áp dụng cho những người đủ tuổi hưu sau tháng 4/2016) sẽ nhận được khoản tiền lên tới 12.547,60 bảng Anh vào năm tới. Con số này chỉ thấp hơn một chút so với ngưỡng thu nhập cá nhân không chịu thuế hiện hành là 12.570 bảng Anh. Với việc ngưỡng thuế này đang bị đóng băng và lương hưu tiếp tục tăng, nhiều khả năng lương hưu nhà nước sẽ vượt ngưỡng này từ tháng 4/2027, khiến phần thu nhập vượt ngưỡng phải chịu thuế.

Nguy cơ 'chạm ngưỡng' và sự bảo vệ cần thiết

Ngưỡng thu nhập cá nhân không chịu thuế (Personal Tax Threshold) là mức thu nhập mà một cá nhân có thể kiếm được trong một năm tài chính mà không phải đóng thuế thu nhập. Tại Anh, ngưỡng này hiện đang ở mức 12.570 bảng Anh và đã bị đóng băng trong một thời gian. Trong khi đó, cơ chế 'triple lock' giúp lương hưu nhà nước tăng đều đặn mỗi năm để bắt kịp với chi phí sinh hoạt, vô hình trung đẩy mức lương này ngày càng gần, thậm chí có thể vượt qua ngưỡng chịu thuế. Nếu không có chính sách bảo vệ, người hưởng lương hưu có thể sẽ phải đóng thuế trên một phần thu nhập từ lương hưu của mình. Điều quan trọng cần nhớ là lương hưu nhà nước (State Pension) được coi là thu nhập chịu thuế và được chi trả theo hình thức tổng (gross), nghĩa là chưa trừ thuế. Do đó, người nhận có trách nhiệm khai báo khoản thu nhập này với Cơ quan Thuế và Hải quan của Anh (HMRC). Chính sách của bà Reeves được đưa ra nhằm giải quyết trực tiếp nguy cơ này, đảm bảo những người phụ thuộc hoàn toàn vào lương hưu nhà nước không phải đối mặt với gánh nặng thuế không mong muốn.

Những quan ngại về sự công bằng và các phương án thay thế

Mặc dù chính sách này mang lại sự bảo vệ cho một nhóm người hưởng lương hưu, nhưng nó cũng làm dấy lên những lo ngại về sự công bằng. Bà Hannah Martin, một chuyên gia về lương hưu và người sáng lập Rich Retiree, đã cảnh báo rằng chính sách này 'thực sự có thể dẫn đến sự bất công giữa các nhóm khác nhau'. Ước tính, trong số 13,2 triệu người hiện đang nhận lương hưu nhà nước, chỉ có chưa đến một triệu người sẽ được hưởng lợi từ chính sách này. Bà Martin đưa ra ví dụ: 'Một người chỉ nhận lương hưu nhà nước cơ bản và bổ sung thu nhập thông qua công việc hoặc các phương tiện khác sẽ không được hưởng lợi, ngay cả khi tổng thu nhập của họ cuối cùng bằng với một người nhận toàn bộ lương hưu nhà nước.' Chuyên gia này cũng đề xuất một số giải pháp thay thế. Một là tăng mức miễn thuế cho tất cả người hưởng lương hưu, để bất kỳ ai phụ thuộc hoàn toàn vào lương hưu nhà nước mới đều nằm dưới ngưỡng chịu thuế. Tuy nhiên, bà Martin nhận định rằng điều này sẽ 'gây tổn thất doanh thu đáng kể cho Chính phủ'. Một lựa chọn khác là đơn giản hóa kế hoạch và chỉ xóa bỏ các khoản thuế nhỏ đến một mức nhất định cho tất cả người hưởng lương hưu, bất kể thu nhập đó đến từ lương hưu nhà nước hay các nguồn khác. Điều này bao gồm tất cả các loại thu nhập như lương hưu nhà nước, lương hưu tư nhân, tiền tiết kiệm và đầu tư, thu nhập từ bất động sản và công việc bán thời gian. Cần lưu ý rằng các tài khoản tiết kiệm cá nhân không chịu thuế (ISAs) là một trong số ít các khoản thu nhập không phải chịu thuế.